1. Startkosten
- Je eenmanszaak bestaat pas als ze ingeschreven is in de Kruispuntbank van Ondernemingen (KBO). Daar tel je zo’n 105,50 euro voor neer.
- Het ondernemingsnummer dat je kreeg in het KBO, moet je laten activeren als btw-nummer. Dit kost gemiddeld 70 à 80 euro en dit doe je via een sociaal verzekeringsfonds, zoals Liantis, Xerius, Acerta … Ook als je vrijstelling van btw wil aanvragen!
Als zelfstandige in België ben je sowieso verplicht om je aan te sluiten bij een sociaal verzekeringsfonds. Of je nu in hoofd- of bijberoep werkt, als eenmanszaak of als vennootschap. ‘t Speelt geen rol, ‘t is wel verplicht.
2. Sociale bijdragen
Aan je sociaal verzekeringsfonds betaal je elk kwartaal sociale bijdragen. In ruil daarvoor heb je recht op ziekte-uitkering, pensioen, geboorteverlof, gezinsbijslag, overbruggingsrecht …
Je jaarlijkse bijdrage hangt af van hoeveel je verdient, maar is gemiddeld 20,5% op je netto belastbaar beroepsinkomen:
- Het bedrag dat je factureert is je omzet.
- Trek daarvan je beroepskosten af.
- Het bedrag dat overblijft is je netto belastbaar beroepsinkomen, of winst.
Een voorbeeld:
Voor een netto belastbaar inkomen van 60.000 euro per jaar betaal je een kwartaalbijdrage van 1.065,49 euro.
Graag concrete cijfers? Simuleer jouw sociale bijdragen via de calculator van Liantis.
Werk je in bijberoep? Dan betaal je maar een minimumbijdrage van 99,38 euro per kwartaal. Want je draagt natuurlijk al sociale bijdragen af via je werkgever.
3. Je boekhouding
Wat een boekhouder kost, is afhankelijk van het tarief van deze professional én van jouw ondernemingsvorm (eenmanszaak of vennootschap, btw-plichtig of niet …). Reken op minimaal 500 euro tot wel 3000 euro per jaar. Die kost is wel 100% aftrekbaar.
Bespaar je liever op deze kost? Dan kan je je boekhouding zelf doen met een all-in-one-oplossing zoals Dexxter, Accountable en Cashaca. En psst … bij Dexxter krijg je via ons € 25 korting. Ontdek hier de beste online accounting tools (mét Peppol).
4. Belastingen
Oké, weer even naar dat netto belastbaar beroepsinkomen. Daar trek je de sociale bijdragen van af. Wat er dan overblijft, is het bedrag waarop je personenbelastingen betaalt. Dit bedrag wordt ingedeeld in belastingschijven. Voor de eerste schijf betaal je 25%, voor de tweede schijf 40%, voor de derde schijf 45% en voor de vierde schijf 50%. Hoe meer je verdient, hoe meer belastingen je dus betaalt.
Als zelfstandige moet je elk kwartaal voorafbetalingen doen als je geen belastingvermeerdering wil. Dat doe je via MyMinfin.be, waar je ook kan zien hoeveel je moet voorafbetalen.
Gelukkig betaal je minder belastingen op auteursrechten. Zo kan je zo’n 300 à 400 euro per maand extra overhouden. Klinkt interessant hé? Test hier of jij in aanmerking komt.
Hou daarnaast nog rekening met algemene provinciebelasting op bedrijfsvestigingen (minimum 120 euro) en eventueel verkeersbelasting als je een auto hebt.
5. Kosten om je zaak draaiende te houden
Alles wat je nodig hebt om te kunnen werken, zijn je beroepskosten. Denk aan:
Een gezonde onderneming rekent op gemiddeld 20% beroepskosten. Dus je weet wat je te doen staat: open een spreadsheet en lijst op.
O en weet dat niet elke kost 100% aftrekbaar is. Gebruik je je telefoon ook privé, dan mag je die ook maar deels inbrengen in je boekhouding. Dus, bezint eer ge begint en shop niet zomaar op kosten van je bedrijf.
6. Verplichte verzekeringen
Verzekeringen zijn allesbehalve weggegooid geld. Om met een gerust hart te freelancen, calculeer je best deze drie verzekeringen in:
1. Professionele BA-verzekering
2. De Burgerlijke Aansprakelijkheid Uitbating
3. Rechtsbijstandverzekering
Waar ze je precies voor indekken, lees je hier: Welke verzekeringen heb ik nodig als freelancer?
Factureer je via Creative Shelter? Dan zijn deze drie verzekeringen inbegrepen en betaal je hier helemaal niets voor! Da’s ne meevaller hè?
Wil je jezelf nog meer indekken? Dan zijn een hospitalisatieverzekering, gewaarborgd inkomen en een VAPZ een goed idee. Een verzekeringsmakelaar kan je vertellen hoeveel je premie bedraagt.
7. Grootste valkuilen voor starters
De meeste starters beginnen goed, maar krijgen dan toch onverwacht een grote rekening in de bus. De grootste valkuilen op een rijtje:
- Als starter betaal je de eerste drie jaar nog geen voorafbetalingen op je personenbelasting. Bereid je voor op je aanslagbiljet en zet elk kwartaal een bedrag opzij, op een tweede zakelijke rekening bijvoorbeeld.
- Betaal je voorafbetalingen zo veel mogelijk in het eerste kwartaal. Dat levert het hoogste fiscale voordeel op.
- Indexeer je tarieven. Zo bepaal je je tarief als freelancer.
- Heb je een mooie factuur uitgeschreven? Laat het extraatje nog even op je zakelijke rekening staan in plaats van jezelf meer loon uit te betalen.
Zet liever wat meer aan de kant dan wat minder. Zo kan je je cool bewaren als je bureaustoel het begeeft, als je sociale bijdragen hoger uitvallen dan gedacht of als je noodgedwongen op zoek moet naar een nieuw (en duurder) atelier.
Het geheim? Realistisch budgetteren
Zo, je weet nu hoeveel het kost om te starten als freelancer. Tijd om de omzet van je dromen te berekenen. Geen idee waar te beginnen? Check hier het uurtarief van creatieve freelancers en hoe je een goed uurtarief bepaalt.
